Кредитный риск и значение правильной оценки кредитоспособности физических лиц

Неотъемлемой частью банковской деятельности является кредитный риск, т.е. опасность, что кредитополучатель не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном договоре. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. [12]

Кредитный риск является, как правило, одной из главных причин потерь (убытков) банка, поэтому Национальный Банк Республики Беларусь уделяет ему особое внимание и постоянно совершенствует как требования к управлению этим риском в банках, так и подходы к его оценке.

Подходы к оценке кредитного риска изложены в Рекомендациях о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Беларусь от 30.06.2011 № 266. Раздел "Оценка кредитного риска" претерпел существенные изменения по сравнению с действовавшей ранее редакцией документа, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 21.03.2007 № 87. Теперь помимо обновленной методики анализа активов, подверженных кредитному риску, данный раздел содержит методику оценки правильности расчета величины кредитного риска, включаемого в расчет нормативного капитала, с учетом последних изменений в требованиях к расчету нормативов безопасного функционирования. Кроме того, существенное внимание уделено методике оценки управления кредитным риском, которая структурирована с учетом направленного банкам письма Нацбанка РБ от 17.10.2007 № 23-14/114 "О совершенствовании управления кредитным риском в банках". Значительно расширен и систематизирован перечень факторов влияния, которые позволяют сформировать мотивированное суждение относительно уровня кредитного риска как совокупности степени кредитного риска и качества управления им.

Ключевым аспектом анализа кредитного риска является оценка качества кредитного портфеля, которая определяется на основании изучения сроков, направлений кредитования, динамики проблемных активов, степени диверсификации, уровня и степени проблемности, просроченной задолженности, доли реструктурированных активов; достаточности специальных резервов. Также проводится анализ внутренних и внешних причин образования просроченной задолженности; работы по возврату проблемных активов, состояния и динамики остатков на внебалансовых счетах 9989 "Задолженность, списанная из-за невозможности взыскания"; частоты и повторяемости неверной классификации активов, условных обязательств и искажения расчета специальных резервов.

При рассмотрении кредитов физическим лицам, в частности, изучаются динамика, направления кредитования; средние сроки и форма выдачи кредитов; способы обеспечения и их достаточность; динамика и порядок установления процентных ставок; соблюдение порядка погашения; наличие льготных условий; соблюдение запрета на выдачу валютных кредитов; наличие возможности реально оценить кредитоспособность клиента в соответствии с ЛНПА; овердрафтное кредитование.[13]

Статьи по теме:

Оценка эффективности ипотечного кредитования в РК
Ипотечные организации в 2008 году оказались под влиянием тенденций, происходивших в банковском секторе и на рынке недвижимости. В динамике активов и обязательств ипотечных организаций имело место снижение последних соответственно на 1,8% (с 216,1 до 212,2 млрд. тенге) и на 6,6% (с 171,6 до 160,3 мл ...

Оценка кредитоспособности и определение лимита кредитования ООО «Аптекарь»
Метод определения кредитоспособности и платежеспособности, используемый АКБ «Московского Банка Реконструкции Развития» (ОАО), базируется на принципах положения Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П и кредитной политики АКБ «МБРР» (ОАО), дополняя их в части оценки финансового положения заемщика и ...

Средства Фонда социального страхования
Средства Фонда образуются за счет: § страховых взносов работодателей (администрации предприятий, организаций, учреждений и иных хозяйствующих субъектов независимо от форм собственности); § страховых взносов граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью и обязанных уплачивать взносы на ...