Понятие, сущность и принципы банковского кредитования

В условиях рыночной экономики неотъемлемым элементом развития экономики является кредитование.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. С его помощью мобилизуются и используются кредитной системой свободные денежные средства предприятий, организаций, населения, а также средства государственного бюджета для обеспечения расширенного воспроизводства.

Успешная деятельность банковских учреждений способствует решению различных экономических проблем любого государства. Принимая активное участие в хозяйственной жизни общества, коммерческие банки создают механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, что в значительной степени способствует развитию экономики. Обеспечивая все возрастающие потребности организаций и населения в кредитных ресурсах, банки имеют возможность воздействовать на формирование воспроизводственной структуры в различных отраслях экономики. В качестве финансового посредника банк получает средства у конечных кредиторов и распределяет их среди получателей.

Таким образом, создаются необходимые условия для установления партнерских отношений между хозяйствующими субъектами, населением и банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.

В этой системе отношений предоставление кредитов – одна из наиболее важных функций большинства банков. По мнению таких авторов, как М.Ю. Казак, М.С. Марамыгин, кредит «выражает:

- специфические отношения по поводу возвратного движения стоимости (денежных средств, товарных стоимостей);

- отношения между кредитором и заемщиком по поводу аккумуляции ресурсов и передачи их во временное пользование;

- отношения, складывающиеся в процессе предоставления, использования и возврата предмета передачи;

- отношения, при которых собственность на предмет передачи остается у кредитора;

- отношения, основополагающим признаком которых возвратность»[28,с.307-308].

Кредит имеет свои особенности, отличающие его от других экономических категорий. Роль кредита в экономике проявляется на макро и микроуровне, схема этого воздействия показана на рисунке 1

Рисунок 1 – Роль кредита в экономическом развитии общества

Основными нормативными документами, которыми руководствуется банковская система Республики Беларусь в вопросах кредитования являются Банковский кодекс Республики Беларусь и Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 года № 226 (c учетом изменений и дополнений). В рамках требований п. 6 указанной инструкции уполномоченный орган банка утверждает локальные нормативные правовые акты, в которых в обязательном порядке должны найти отражение:

- обязательные условия и порядок предоставления (размещения) денежных средств и их возврата;

- процедура принятия решений о выдаче кредитов;

- порядок определения правоспособности и оценки кредитоспособности получателя кредита;

- перечень документов, предоставляемых кредитополучателем для получения кредита до заключения кредитного договора и в течении срока его действия;

- порядок и случаи контроля за состоянием заложенного имущества;

- порядок и случаи контроля за целевым использованием кредита;

- порядок формирования и хранения кредитного досье;

- упрощенная процедура предоставления микрокредитов.

Кредитование – предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности c заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в т.ч. банком, или физическим лицом) кредитного договора, а кредит – денежные средства, предоставляемые банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором [4, с. 49].

Исходя из данного определения можно выделить следующие основные принципы банковского кредитования, которые предоставлены на рисунке 2.

Рисунок 2 – Основные принципы банковского кредитования

Возвратность – главная особенность кредита как экономической категории. Данный принцип предполагает необходимость своевременного возврата полученных финансовых ресурсов после завершения их использования кредитополучателем.

Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения самого существования банков: принципы организации их работы не позволяют вкладывать привлеченные ими средства во вложения, не имеющие предусмотренных договором сроков возврата. Выполнение кредитополучателем обязательств по срокам возврата кредита позволяет банку исполнить свои обязательства перед вкладчиками и обеспечивает получение им дохода.

Статьи по теме:

Основания отказа в государственной регистрации и выдаче лицензии кредитной организации
Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям: 1) несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации, и его з ...

Методы оценки эффективности ипотечного кредитования
Рассмотрим методики оценки кредитоспособности заемщика, при выдаче ипотечного жилищного кредита физическому лицу. Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит и от материального положения, от физ ...

Основные этапы процесса кредитования
Под организацией кредитного процесса в банке понимаются техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки. Процесс кредитования можно разделить на несколько эта ...