Теоретические основы банковского менеджмента

Деятельность любого коммерческого предприятия в условиях рыночной экономики требует соответствующего управления, без которого невозможно достижение целей, стоящих перед предприятием, обеспечение его конкурентоспособности и эффективности деятельности. Термин менеджмент (англ. management — управление, заведование, организация) определяется по-разному. В одних публикациях он характеризуется кратко, как «управление предприятием в условиях рыночной экономики»; в других трактуется более расширительно, как «совокупность знаний, принципов, средств и форм управления производством в условиях рыночной экономики». Второе определение точнее раскрывает содержание понятия «менеджмент», поскольку содержит его научный аспект. Действительно, в быстро меняющейся рыночной ситуации управление предприятием должно базироваться на глубоких научных знаниях о предмете управления и его внешней среде. Менеджмент необходимо рассматривать как науку и практику управления деятельностью объекта. Как наука он отражает теоретические и методологические основы управления сферами деятельности, как практическая деятельность — раскрывав конкретную систему организации и управления предприятием.

Специфику сферы управления определяют направления менеджмент, финансовый менеджмент, управление персоналом, материальными фондами и т.п. Управление в банковской сфере включает финансовый менеджмент и управление персоналом. Каждое из этих направлений можно рассматривать и как наука и как практическую деятельность.

Теоретические основы финансового менеджмента. Финансовый менеджмент как самостоятельная наука сформировался сравнительно недавно — первые разработки в этой области относятся к середине XX в. «Сердцевину» этой науки составляют теория портфеля и теория структуры капитала, раскрывающие принципиальные подходы к формированию активов и пассивов любого предприятия, а также теория агентских отношении.

Автором теории портфеля является Гарри Марковец, получивший в 1990 г Нобелевскую премию по экономике. Согласно его теории совокупный риск активов может быть снижен за счет объединения рисковых активов в портфеле ли: ссуд в кредитный портфель; ценных бумаг — в портфель ценных бумаг, инструментов срочного валютного рынка — в валютный портфель и т.д. Для менеджеров особого значение имеют два вывода; во-первых, для минимизации риска инвесторам еле дует объединять рисковые активы в портфели, во-вторых, уровень риска, но каждому отдельному виду активов (рыночный риск) следует измерять во взаимосвязи с риском портфеля в целом. На основе этой теории выводится, в частности, понятие эффективного портфеля, критериями которого являются обеспечение ожидаемой доходности при любом риске и обеспечение минимизации риска при любой ожидаемой доходности. На практике данная теория определяет подходы к формированию оптимального портфеля рисковых активов.

Теория портфеля в финансовом менеджменте банков занимает особое место, поскольку ресурсы банков в основном формируются за счет привлеченных ресурсов. Поэтому формирование эффективных кредитных, инвестиционных, валютных и других портфелей банка представляет важную научную и практическую задачу менеджмента.

Теорию портфеля, определяющую основы измерения его риска, дополняет модель оценки доходности финансовых активов, разработанная более или менее независимо друг от друга Джоном Линтером. Яном Мейсеном и Уильямом Шерпом. Данная модель конкретизирует взаимосвязь между уровнем риска и требуемой доходностью. Дальнейшая ее разработка и усовершенствование продолжаются в настоящее время, поскольку требуют учета множества изменяющихся факторов, влияющих в реальной практике на указанную взаимосвязь.

Статьи по теме:

Сущность и основные функции банковской системы
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. Сущность банка полнее раскрывает его функции. Рассмотрим основные функции Главной функцией банков является посредничество в кредите. С одной стороны, банки принимают вклады (депозиты), пр ...

Страховые резервы- как часть имущества страховщика
Страховые резервы - часть имущества страховщика. В отличие от обычной компании, у которой все имущество находится в ее полном распоряжении, имущество страховой компании делится на две части: - средства страховых резервов; - собственные средства страховщика. Собственными средствами страховщик может ...

Количественный анализ кредитоспособности заемщика
Кредитные операции банка среди прочих активных операций являются не только самыми распространенными, но и самыми рисковыми. Они подвержены многочисленным и разнообразным факторам риска, которые могут привести к непогашению кредита, утрате как привлеченных, так и собственных средств банка, его банкр ...