Документарные аккредитивы

При осуществлении операций по международным расчетам в форме документарного аккредитива (далее - аккредитив) уполномоченные банки и их клиенты руководствуются Инструкцией о банковских операциях по международным расчетам (документарные аккредитивы, гарантии, инкассо); другими нормативными актами РБ; положениями Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов Международной торговой палаты в редакции 1993 г., публикация № 500.

Основные термины, используемые при расчетах посредством документарных аккредитивов:

"Банк-эмитент" - банк, открывающий (выставляющий) аккредитив.

"Приказодатель" - клиент, в соответствии с инструкциями которого открывается аккредитив.

"Бенефициар" - получатель средств по аккредитиву.

"Авизующий банк" - банк, авизующий аккредитив бенефициару без обязательств со своей стороны.

"Подтверждающий банк" - банк, добавляющий к аккредитиву свое подтверждение, т.е. принимающий на себя обязательства по аккредитиву наряду с банком-эмитентом.

"Негоциация" - оплата стоимости (покупки) банком переводного векселя (тратты) и (или) документов по аккредитиву.

"Исполняющий банк" - банк, уполномоченный банком-эмитентом произвести платеж или принять на себя обязательство платежа с рассрочкой, или акцептовать переводной вексель (тратту), или произвести негоциацию, если выполнены все условия аккредитива.

"Рамбурс" - возмещение исполняющему банку средств, выплачиваемых им по аккредитиву.

"Рамбурсирующий банк" - банк, производящий рамбурсирование (предоставляющий возмещение) согласно инструкциям банка-эмитента.

"Рекламирующий банк" - исполняющий банк или выступающий от его имени другой банк, выставляющий рамбурсное требование (требование возмещения) на рамбурсирующий банк.

Документарный аккредитивможно определить как условную гарантию платежа, которую дает банк названному бенефициару, гарантирующую, что платеж будет произведен в том случае, если все условия аккредитива соблюдены[8]. Эти условия состоят в том, что бенефициар должен представить соответствующие документы, обычно в названный банк и до определенной даты.

Аккредитив может быть отзывнымили безотзывным

. Каждый аккредитив должен ясно указывать, является ли он отзывным или безотзывным. При отсутствии такого указания аккредитив является безотзывным. Безотзывный аккредитив составляет твердое обязательство банка-эмитента, когда предусмотренные по аккредитиву документы представлены исполняющему банку или банку-эмитенту и соблюдены все условия аккредитива. Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара.

Аккредитив может быть переводным (трансферабельным).

Переводным называется аккредитив, в соответствии с которым бенефициар может просить банк, уполномоченный произвести платеж, принять обязательство платежа с рассрочкой, произвести акцепт или негоциацию (переводящий банк) или, в случае аккредитива со свободной негоциацией, - банк, специально указанный в аккредитиве как переводящий банк, - предоставить возможность использовать аккредитив полностью или частично одному или нескольким бенефициарам. Аккредитив может быть переведен, только если он четко определен банком-эмитентом как "переводной".

Аккредитив может быть револьверным

. По такому аккредитиву по мере его использования (выплат) сумма аккредитива (квота) автоматически восстанавливается без внесения изменений в его условия, о чем делается специальная оговорка. Квота может устанавливаться сразу после каждой выплаты по аккредитиву либо с определенной периодичностью в пределах установленной общей суммы лимита и срока для представления документов по аккредитиву. Револьверный аккредитив с указанной периодичностью использования квоты (платеж раз в месяц, раз в квартал и другой) может быть кумулятивным или некумулятивным. Если аккредитив обозначен как "кумулятивный", то квота, неиспользованная в течение какого-либо периода, переносится на следующий период и может быть использована дополнительно к квоте следующего периода. Квота, неиспользованная в течение указанного в некумулятивном аккредитиве периода, на следующий период не переносится.

Статьи по теме:

Статистические методы анализа ситуации на РЦБ
В 1970-е годы в техническом анализе распространилась новая методология, которая не зависела столь сильно от субъективной интерпретации тенденций, являющейся ключевым методом традиционной техники анализа. Эти методы, известные под названием статистических, предполагают отслеживание объективных сигна ...

Управление ликвидностью коммерческого банка
Как уже отмечалось, выполнять задачу управления ликвидностью, поддержания ее на требуемом уровне коммерческий банк должен самостоятельно путем проведения экономически грамотной политики во всех областях своей жизнедеятельности и соблюдения требований, предъявляемых к нему со стороны Национального б ...

Рынок страхования финансовых рисков. Страхование товарного кредита
Товарный кредит предназначен для кратковременного финансирования торговых операций. Как правило, основной гарантией данного вида кредита служит товар, являющийся объектом сделки. Товарный кредит предлагает новые возможности, в первую очередь, для следующих групп клиентов: предприятия, занимающиеся ...