Оценка банковского менеджмента

Особое внимание при оценке банковского менеджмента в США уделяется выявлению факторов неудовлетворительного управления. Выделяются четыре типа неудовлетворительного управления. Первый тип такого управления определяется как плохое управление. Главными признаками его являются:

· чрезмерное расширение и неадекватный рост ссудных операций по сравнению с капиталом банка, что становится частой причиной банкротства банка;

· плохое кредитование, которое выражается в предоставлении значительной доли ресурсов в виде ссуд одному заемщику или группе заемщиков, принадлежащих к одной отрасли; кредитовании клиентов, связанных между собой системой участия; значительном несоответствии сроков кредитов и депозитов, в частности вследствие массовой пролонгации ссуд;

· неспособности банка реально оценить перспективы возврата кредита заемщиком вследствие низкого уровня организации кредитного процесса;

· отсутствие внутреннего контроля, связанное с недостатками информационных систем, позволяющих сигнализировать о проблемах на начальных стадиях их явления, а также с низким качеством работы службы внутреннего аудита;

· плохое планирование вследствие недооценки его значимости.

Для этого типа управления характерно не предвидение изменений ситуаций возникающих рисков, а расчет на то, что "время само решит все проблемы".

Второй тип неудовлетворительного управления квалифицируется как космическое управление. Его сущность составляет сокрытие прошлых и настоящих убытков с целью выиграть время и сохранить контроль. Существует много способов скрыть реальную экономическую ситуацию посредством приукрашивания баланса. Но главным способом утаивания возникших проблем является манипулирование с распределением прибыли.

Третий тип неудовлетворительного управления именуется "безнадежным руководством". Для него характерно проведение чисто внешних преобразований, связанных с осуществлением нескольких выгодных сделок. Эти сделки могут касаться спекулятивных операций с ценными бумагами, привлечения депозитов по повышенным процентным ставкам для предоставления крайне рискованных ссуд.

Наконец, четвертый тип неудовлетворительного управления - мошенничество. Мошенничеством считается, например, организация банка предпринимателями, имеющими определенные личные интересы. К мошенничеству прибегают зачастую и тогда, когда руководство банка предвидит приближающийся крах. При этом осуществляется предоставление кредитов клиентам, в которых банкиры заинтересованы.

В Великобритании в рамках надзора Банк Англии использует рейтинговую систему "RATE", предназначенную для комплексной оценки банковских рисков и системы управления ими.

банковский менеджмент качество управление

В рамках этой системы наряду с оценкой финансовых компонентов устойчивости банков анализируется система управления рисками Она включает несколько блоков:

Внутренний контроль оценивается по следующим направлениям:

в

практика принятия решении (уровень полномочий сотрудников, ответственность за оценку рисков, регулярность оценки рисков, частота определения мер по регулированию рисков, источники информации и др.);

практика управления рисками (методология оценки рисков, частота, своевременность и ясность отчетов по изучению рисков; сравнение результатов мониторинга с установленными лимитами: уровень квалификации и опыт персонала, осуществляющего контрольные функции за рисками, и др.),

лимиты и стандарты (процесс установления и изменения лимитов; опыт и компетенция сотрудников, привлеченных к установлению лимитов);

информационная технология (развитие информационных технологии;

финансовая отчетность (адекватность и своевременность представления финансовых отчетов, объяснение разногласий);

кадровая политика (качество подбора, обучения и сохранения персонала, план и политика банка в области текучести кадров; политика вознаграждения персонала, адекватность дисциплинарных процедур);

разделение ответственности (независимость структур, ответственных за отчетность, разделение ответственности между основными звеньями и др.);

аудит (адекватность методологии и сфера охвата аудитом, взаимодействие между внутренним и внешним аудитом);

отмывание денег:

Управление оценивается по следующим направлениям:

соблюдение принципа "четырех глаз" (использование, по крайней мере, двух специалистов при осуществлении контрольных функций);

соответствие управленческой команды (стиль руководства, стандарты тки, качество и мастерство работы);

органы правления;

структура банковского бизнеса;

корпоративное планирование и стратегия (ясность процесса планирования, процедуры оценки и мониторинга в процессе планирования).

С точки зрения обобщения международного опыта оценки качества корпоративного управления, интерес представляет также методика рейтингового агентства Standards Poor's (S&P).

Статьи по теме:

Основные направления кредитной политики
Кредитная политика создает основу всего процесса кредитования, формулирует общие принципы и ограничения, утверждается Советом банка и оформляется как письменный документ, которым руководствуются все работники Банка. Коммерческие банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы ...

Показатели развития финансового рынка 2008-2009 гг.
По объему капитализации российский финансовый рынок находится примерно на 12 месте в мире и у России есть все основании рассчитывать на то, чтобы в 2012 году войти в число 10, а к 2020 году 5 крупнейших по капитализации финансовых рынков мира. Достижению этих целей будет способствовать ряд важных т ...

Приоритеты инвестиционной политики на фондовом рынке Кыргызской Республики
Особенностью современной кыргызской экономики является сужение процессов воспроизводства основного капитала, когда текущее выбытие не возмещается притоком достаточных инвестиционных ресурсов, а малые масштабы обновления производственного аппарата не обеспечивают структурных изменений. На сегодня им ...